学資保険と税金のナイショ話

今回は、「育英年金」の課税と扶養控除のお話しをしたいと思います。

学資保険に特有の保障として「育英年金」があります。
育英年金は契約者に万が一のことがあった場合に、満期を迎えるまで毎年支払われるものです。
つまり親の死亡保障ということですね。

この育英年金については、大きな問題点があるそうです。
それは、親の生命保険と保障が重なってしまう恐れがあるということなのです。
育英年金は、その多くが受取人がこどもになっているため、 契約者である父親に万が一のことがあった場合、その育英年金は子供の所得となります。
子供の所得が３８万円を超えた場合、課税所得が発生し、所得税、住民税を納めなければいけません。
そして子供は母親の扶養親族ではなく なり、扶養控除を受けられなくなるのです。

親が死亡したことにより子供に対して支払われる育英年金は「年金受給権」として相続税が課税されます。
一番問題な点は、子供に所得があると母親の扶養親族に入れなくなってしまうこと！なのです。
育英年金があるばかりに、母子家庭に対する児童手当がうけられなかったり、健康保険にも影響が出るケースも出てくる可能性が出てきます。

子供の将来のために、と思って入ったのに、上記な事がおこり「こんなはずじゃないのに」ということにもならないよう気をつけなけばなりません。
育英年金に相当する保障は親の生命保険でまかなえば保険料も安いですし、上記のような税の問題もないです。
万が一の保険ですが、後々後悔しないよう自分で理解をして選びたいものですよね。
しかし、なかなか保険は分からない部分が多いのが現実。
自分の保険の担当の方に詳しく聞いてみるのが一番かもしれませんね。
そんな保険の仕事をしている友人。
いつも、慎重に何でも行動している人なんですが、結婚は学歴も必要と言いかなり勉強していましたね。
今では、宮城で婚活してカップリングパーティーに参加しているのだとか。
今度は、仕事で行く池袋に行くらしく池袋のお見合いパーティーにも参加してみるらしです。
結婚相手選びにも慎重になっていそうです。結婚すると、家族の保険もバッチリ！になること間違いなしですね。

学資保険の満期金の受取人は誰にしていますか？
実はすごく重要なことなのに、うっかりしていると、税金で損をしてしまうことがあります！！

以下は具体例。学資保険が３００万円満期になったけれど、契約者がお父さん、受取人が子供になっていた場合、実は贈与税がかかってしまいます。契約者（お父さん）と受取人が別の場合、この贈与税がかかってくるのですが、
計算をしてみると （300万円－110万円）×10％＝19万円も贈与税を払わなくてはいけないことに。

これが、受取人もお父さんだった場合、この場合は一時所得とみなされます。
このときの計算は（300万円－支払保険料－50万円）×1/2＝　が、課税される一時所得になります。
しかも300万円－支払保険料が50万円以下なら課税されません。

あなたの学資保険はどうなっていますか？！ちゃんと確認しておいたほうがいいですよ！！！

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学資保険の満期金には税金がかかることは以前もお話ししましたよね。
でも、それには特別控除がつくのです。

簡単な計算で言うと、総収入額-支払った総保険料-特別控除（最高で５０万円）です。
今のご時世学資保険の利率が随分と下がってしまっているので、５０万円以上のプラスが出る学資保険はそうそうありませんので、学資保険の一時所得が課税対象になる人ってそうそういないのではないでしょうか。

まあ、私の場合は、掛け捨ての学資保険に加入しているので、それすら無縁ですがね
(;￣ー￣川
それで、貯蓄性のある学資保険の代わりに、子供の学費用にと月々のわずかな生活費の黒字分をコツコツ貯めているのですが、このご時世、おそらくは来年度の旦那の給料は上がりそうもないし、私のパートのお金だってそれほどじゃあない。
更に、子供が風邪を引けば３日くらい軽く仕事を休まなくちゃならないし、正社員じゃないからその分給料は1万円は軽く減っちゃいます。
そこで、副業にネットビジネスでもやってみようかななんて考えています。

パート先には、２１時から２～３時間だけ副業にとアルバイトに来るお父さんたちも数います。
今の時代、正社員であっても給料カットされているところがあちこちであるから、副業することなんて当たり前ですよね。
だから私も在宅でできる副業でもやってみようかなと思ったのです。
そうすれば、収入も増えるし、子供もみることができるし一石二鳥ですよね。

最近の私は魅力的な商品に加入したいなって思って探しております。

とにかく生保と税金の関係も少し見えてきたので～

今私が検討中なのは、月々の掛け金が1000円の共済です。
月々の掛け金が1000円だったら、学資も何も・・・税金ましてや
税金が戻る、年末調整還付金なんて関係ないんじゃないかと思ってます。
どうなんでしょうか。

一年で12000円だし。
これって、１０万を超えないと税金の控除の対象にならないでしょ～！
月々１０００円だったら、満期金も無しだし。死亡保険金もないんだ～

子供が出来て、学資保険に加入しようと思ったらまずは簡単でも概要くらいは、
知っておいた方が良さそうですね。

色んな商品が各社から出てるから、目移りしちゃいそうですが自分の家にあった、
最適な学資保険はどれなのか、保険会社の方とよく相談しながら吟味しましょう。

教育資金を確実に確保できる学資保険。
その学資保険にも税金が複雑に関わっているということを頭に置きながら、
自分たちにはどのような内容の学資保険がぴったりなのかをよ～～く考えなきゃね。

何となくだけど、学資保険と税の関係もわかってきたし具体的に
どこのどんな学資保険に入ろうかなぁ。

学資保険の場合、被保険者（子供）が死亡することなく満期を迎えた場合、
「満期保険金（生存保険金）」が受け取れます。

この保険金の場合も、契約の仕方によって、違った税金が掛けられます。

学資保険でごく一般的な、契約者（父親）被保険者（子供）
受取人（父親）というケースを見てみます。

このケースは、所得税です。

父親はこの保険によって「一時所得」を得たとみなされ、所得税が
課税されるのです。

計算式は、「死亡保険金」の場合と同じで、
　　　　　【（満期保険金－保険料支払総額）－５０万】÷２、
です。

死亡保険金受け取りと同じで、よほど率のいい、しかも、高額の契約で
ない限り、所得税はほとんどかかりませんね。
こちらも一安心しました。

学資保険は　契約者（夫）被保険者（子供）受取人（夫）というのが
普通一般にみられる加入の仕方です。　

では実際、保険会社から死亡保険金などが支払われた場合の
税金などはどうなのぉ～？
ということを調べてみました。

契約者（夫）被保険者（子供）受取人（夫）という場合
夫が「一時所得」を得たとみなされ、所得税が課税されます。

（下の計算式になります）
　　　　【（死亡保険金－保険料支払総額）－５０万】÷２

この式に当てはめて出てきた数字を、他の所得と合わせて計算して、
その合計額に対して所得税が課税されます。

だから一時払いなどの、よほど高額な保険契約でない限りは、
まず心配することはありませんね。安心しました。

もしもの場合・・・なんて考えたくもありませんが、万が一ってことも
ありますもんね。
学資保険にかかる税金についても先に知っておくことが、万が一の時も、
安心ですね！

そういえば年末調整や確定申告で、その年に支払った
「医療費」の領収証を提出した経験がありますか？

領収証を提出することで、税金が少し安くなるんですよね！

これと同じように、学資保険も税金の控除対象になるのです。
毎年、年末になると、加入している保険会社から「保険料控除証明書」と
印字されたハガキ等が送られてきますよね。
このハガキを、そのまま会社の担当者に提出すればＯＫ。
（確定申告をする場合は、申告書に添付）
そうすることで所得税・住民税がほんの少～し安くなります。
　　（所得税）　５万円　　　（住民税）　３万５千円

でもね上の５万円とか３万５千円といった金額は実際に支払っている
保険料の額が、年間でこれを超える場合の話ですよ。

例えば「終身保険」だけに加入していて、この保険の年間保険料総額が
３万円だったりすると、所得税も住民税もそれぞれ３万円の控除になって
しまうんです。誤解のないように。。

学資保険にも税金がすごく関わっているし、色んなことをかんがえたら
学資保険に加入する前に今加入している生命保険の内容をしっかり
把握することが大事だなぁと思いました。

保険内容が重なってしまうと無駄な出費になっちゃうもんね！
賢く保険に加入するためには現在どのような保障のある保険に
はいってるのかをもう一回見直さなきゃ。。

・・・といっても今自分って一体どんな保険に加入してるの？
その保険にだって税金が関わってるわけでしょ？

生命保険といってもさまざまな種類の生命保険がって
（終身保険、定期保険、子供保険、養老保険、ガン保険、
収入保障保険、三大疾病保障保険、アカウント型保険、
外貨建保険、変額保険、長割り終身保険などなど）　
本当にたくさんの種類の保険がありますよね。。
種類も多いけどその内容はもっと複雑。。

わからないことだらけ・・・と思ったら加入している保険会社の人に
聞いてみるのが一番かな。
ＦＰ（ファイナンシャルプランナー）と呼ばれる「生活設計のアドバイザー」
さんが親切に教えてくれるはずです。
「主に銀行等の金融機関等において顧客の資産に関する情報を
収集および分析し、顧客のニーズにあった貯蓄投資等のプランを立案し、
その実施を援助する業務。」と定義づけされてるお仕事をされてますので、
保険のことだけじゃなくて学資保険に関わる税金のことも聞いてみましょう。

自分ひとりの知識ではどうしてもわからない場合は、その道のプロに
教えてもらうのが理解への一番の早道かも！